Pak Saadi,
Saya pengguna e-SPT PPN 1111, ada masalah begini:
SPT PPN Masa Februari 2012 kurang bayar sebesar Rp 20.358.522,-
namun saya terlanjur setor sebesar Rp. 20.763.651,- (kelebihan bayar Rp 405.129,-)
SSP nya sudah saya input sebesar jumlah saya setor...
Namun saya cek induk SPT nya statusnya tetap kurang bayar Rp 20.358.522,- ?
bisakah status SPT nya berubah menjadi lebih bayar Rp 405.129,- agar bisa saya kompensasikan?
caranya bagaimana?
Terima kasih
Hani
Bekasi
Solusi:
Ibu Hani, dalam program e-SPT PPN 1111 status lebih bayar terjadi bilamana jumlah Pajak Masukan lebih besar dari Pajak Keluaran, atau ada PPN yang disetor dimuka dalam masa pajak yang sama yg nilainya melebihi pajak yang seharusnya dibayarkan (berlaku untuk PKP dg KLU tertentu, misal industri rekaman).
Untuk kasus ibu ini, walaupun ibu input SSP nya melebihi jumlah Pajak terutang tidak mengakibatkan lebih bayar yang bisa ditunjukkan di SPT Induknya, artinya SPT tetap statusnya kurang bayar.
Namun demikian kelebihan pembayaran pajak tidak berarti hilang/hangus, ada mekanisme lain yang mengatur yaitu ibu dapat mengajukan permohonan pemindahbukuan secara tertulis ke kantor pelayanan pajak terdaftar atas kelebihan pembayaran tersebut dengan melampirkan SSP lembar 1 dan Bukti Penerimaan Negara dari bank. Bisa dipindahbukukan ke masa berikutnya atau ke jenis pajak lainnya.
Demikian
saya pengguna spt ppn kurang bayar rp.631.000,namun terlanjur setor rp.700.000,ssp nya saya input sebesar jumlah saya setor..
BalasHapusnamun saya cek kurang bayar,apakah saya hutang kekantor pajak atau tidak? trs agar tidak kurang bayar gmn ?
Tidak kurang bayar,
BalasHapusDi II Kolom B ada PPN disetor dimuka dalam Masa Pajak yang Sama di isi dengan 700.000, sehingga di II Kolom D terjadi Lebih bayar
jika dilakukan pemindahbukuan ke masa selanjutnya, untuk spt masa selanjutnuya diisikan ke bagian mana jumlah pemindahbukuannya?
BalasHapusPada SPT Induk Bagian II. B diisi dengan jumlah SSP yang disetor sehingga pada Huruf D terjadi lebih bayar
BalasHapus